湖南省提出要建設(shè)“四個(gè)湖南”，其中就是建設(shè)“誠信湖南”。然而，創(chuàng)建“誠信湖南”的基礎(chǔ)是推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)，增強(qiáng)全社會(huì)的信用意識(shí)，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融秩序，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。這是因?yàn)樯鐣?huì)信用體系的核心是建立起一套科學(xué)的信用信息的記錄和傳播機(jī)制，把失信行為個(gè)體間的矛盾轉(zhuǎn)化成失信者與全社會(huì)的矛盾，依靠市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)內(nèi)生的力量，實(shí)現(xiàn)社會(huì)對(duì)失信者的聯(lián)防懲戒，同時(shí)激勵(lì)守信者。具體來說，就是通過依法征集、披露和使用企業(yè)和個(gè)人的信用信息，建立守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制，使守信者受益、失信者受損，從而促使企業(yè)和個(gè)人誠實(shí)守信。那么，如何理解守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制，當(dāng)前為什么急需建立守信激勵(lì)和失信懲機(jī)制，怎樣建立守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制？本文筆者結(jié)合從事社會(huì)信用體系建設(shè)的工作實(shí)踐，擬對(duì)這些問題進(jìn)行初步探討。 

         一、如何理解守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制的基本內(nèi)涵？

         現(xiàn)階段，無論是理論界，還是實(shí)際工作者都在研究和探討如何建立守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制的問題。但是，對(duì)守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制的基本內(nèi)涵是什么，理論界還是實(shí)際工作者還存在一些不同的理解，可謂仁者見仁、智者見智慧。

        有不少從事信用理論研究工作的同志和很多從事信用體系建設(shè)工作的同志往往把建立守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制的宗旨理解為主要是對(duì)失信者的懲戒，忽視對(duì)守信者的激勵(lì)。當(dāng)講到要建立守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制的時(shí)候，他們認(rèn)為，就是要通過建立守信激勵(lì)和失信機(jī)制懲戒失信者，而很少提到要通過建立守信激勵(lì)和失信機(jī)制激勵(lì)守信者。

       有些同志對(duì)把守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制中的激勵(lì)和懲戒與行政措施中的獎(jiǎng)勵(lì)和處罰等同起來，以為激勵(lì)就是對(duì)守信者給予表彰獎(jiǎng)勵(lì)，比如授予誠實(shí)守信稱號(hào)等；或者以為懲戒就是對(duì)失信者給予懲罰，比如罰款、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、重點(diǎn)檢查等。他們都混淆了行政表彰獎(jiǎng)勵(lì)、懲罰和司法處置措施與社會(huì)信用體系建設(shè)所講的激勵(lì)和懲戒的界限。

        守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制包含兩個(gè)方面的內(nèi)容：即對(duì)守信者的激勵(lì)和對(duì)失信者的懲戒兩個(gè)方面：通過對(duì)守信者的激勵(lì)引導(dǎo)企業(yè)和個(gè)人誠實(shí)守信，通過對(duì)失信者的懲戒迫使企業(yè)和個(gè)人誠實(shí)守信。對(duì)守信者的激勵(lì)與對(duì)失信者的懲戒是對(duì)立統(tǒng)一的關(guān)系，有懲戒就有激勵(lì)，而有激勵(lì)就有懲戒。我們不能離開激勵(lì)談懲戒，也不能離開懲戒談激勵(lì)。

        社會(huì)信用體系建設(shè)所講的守信激勵(lì)是指給守信者提供發(fā)展機(jī)遇和發(fā)展空間，比如有關(guān)部門對(duì)守信者在同等條件下招投標(biāo)優(yōu)先等，而不是表彰獎(jiǎng)勵(lì)；失信懲戒是指在一定時(shí)期內(nèi)限制失信者的發(fā)展機(jī)會(huì)和發(fā)展空間，比如銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)拖欠債務(wù)的企業(yè)和個(gè)人在貸款額度和利率方面給予一定限制，對(duì)逃廢金融債務(wù)的企業(yè)和個(gè)人不予貸款支持等。

    綜上所述，守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制是一個(gè)命題的兩個(gè)方面，是介入法律與道德之間的一種制度。這里所說的激勵(lì)就是給守信者提供一定的發(fā)展機(jī)會(huì)和發(fā)展空間，這里所說的懲戒就是對(duì)失信者既不給予法律制裁，也不給予道德譴責(zé)，而是在一定時(shí)期內(nèi)限制失信者的發(fā)展機(jī)會(huì)和發(fā)展空間。守信者發(fā)展機(jī)會(huì)和發(fā)展空間大，而失信者則寸步難行。

    二、當(dāng)前為什么急需建立守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制？

       當(dāng)前，我國失信問題比較嚴(yán)重。據(jù)調(diào)查，我國有68%的企業(yè)曾經(jīng)因信用問題受到損失。被調(diào)查的企業(yè)經(jīng)營(yíng)者認(rèn)為，我國企業(yè)在信用方面存在的主要問題依次是：拖欠貨款、貸款和稅款；違約；制造銷售假冒偽劣商品；披露虛假信息及質(zhì)量欺詐及知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)等。由此可見，我國企業(yè)在對(duì)外付款和履約方面存在較普遍的信用問題。據(jù)國家工商總局統(tǒng)計(jì)，全國合同交易額只占整個(gè)交易額的30%，每年訂立的經(jīng)濟(jì)合同約40億份，大約只有一半能履行。有專家估計(jì)，全國每年因逃匪債務(wù)、產(chǎn)品質(zhì)量低劣、制假售假、“三角債”所造成的損失和現(xiàn)貨交易增加的各種成本約6000億元。

       商務(wù)部研究院信用管理部主任韓家平認(rèn)為，“中國企業(yè)賒銷比例低、競(jìng)爭(zhēng)能力差、壞賬水平高、應(yīng)收賬款回收時(shí)間較長(zhǎng)，與國際先進(jìn)水平相距甚遠(yuǎn)。由于懼怕壞賬風(fēng)險(xiǎn)和賬款被拖欠，我國企業(yè)賒銷比例只有20%左右，而歐美企業(yè)達(dá)到90%以上。信用與企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力有著密切的關(guān)系，西方企業(yè)把信用賒銷當(dāng)作主要的銷售手段和競(jìng)爭(zhēng)手段。由于賒銷能力不足，導(dǎo)致很多商業(yè)機(jī)會(huì)白白流失，企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力和交易規(guī)模受到嚴(yán)重影響。按此推算，同等規(guī)模的歐美企業(yè)，其銷售規(guī)模將是我國企業(yè)的4.5倍。盡管如此，歐美企業(yè)壞賬率只有0.25%到0.5%，而我國企業(yè)的平均壞賬率高達(dá)5%，是歐美企業(yè)的10-20倍；歐美企業(yè)的賬款回收時(shí)間為37天，而我國企業(yè)為90-120天，是歐美企業(yè)的3-4倍。”

        日趨嚴(yán)重的信用缺失問題已影響到經(jīng)濟(jì)主體的活動(dòng)頻率、交往深度、投資數(shù)額和社會(huì)消費(fèi)，進(jìn)而影響市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)生活的正常秩序。“美國企業(yè)壞賬率是0.25%-0.5%，我國企業(yè)壞賬率是5%-10%；美國企業(yè)的賬款拖欠期平均是7天，我國平均是90多天”。世貿(mào)組織總干事穆爾曾尖銳指出：“中國加入世貿(mào)組織后，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來看，最缺乏的不是資金、技術(shù)和人才，而是信用，以及建立和完善信用體系的機(jī)制。”由于信用缺失，信用消費(fèi)難以進(jìn)行，制約消費(fèi)需求的增長(zhǎng)。中小企業(yè)融資難的一個(gè)重要原因就是信用缺失。

       失信行為大量發(fā)生的一個(gè)重要原因，就是失信者得不到嚴(yán)懲，失信風(fēng)險(xiǎn)成本很小而獲利巨大；守信者得不到鼓勵(lì)，依法經(jīng)營(yíng)反而無利可圖。例如，有極少數(shù)企業(yè)做假賬，制造銷售假冒偽劣商品，偷逃稅款、債務(wù)，騙取貸款，確實(shí)賺取了不少非法利益，而一些依法經(jīng)營(yíng)的企業(yè)卻經(jīng)營(yíng)困難，無利可圖。這勢(shì)必使一些企業(yè)和個(gè)人對(duì)無信獲利趨之若騖，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序混亂現(xiàn)象愈演愈烈。

        綜上所述，建立守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制勢(shì)在必行，形成一個(gè)全社會(huì)的獎(jiǎng)優(yōu)懲劣機(jī)制。通過建立守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制，使守信者得到獎(jiǎng)勵(lì)，使失信者付出代價(jià)，從而改善信用環(huán)境，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定。

        三、怎樣建立守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制及實(shí)現(xiàn)形式？

　　建立守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制，關(guān)鍵在于通過對(duì)征信產(chǎn)品的廣泛使用和依法披露信用信息，使守信者受益，使失信者受損。守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制就是通過對(duì)征信產(chǎn)品的使用和對(duì)信用信息的披露實(shí)現(xiàn)。如前所述，社會(huì)信用體系建設(shè)所講的激勵(lì)不同于物質(zhì)精神獎(jiǎng)勵(lì)，而是給守信者提供發(fā)展機(jī)遇和發(fā)展空間；所講的懲戒也不同于物質(zhì)精神懲罰，而是在一段時(shí)期內(nèi)限制失信者的發(fā)展機(jī)遇和發(fā)展空間。守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制是市場(chǎng)化的機(jī)制，是通過對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入的是否認(rèn)可來實(shí)現(xiàn)對(duì)守信者的激勵(lì)、對(duì)失信者的懲戒，而不是直接對(duì)守信者給予獎(jiǎng)勵(lì)和對(duì)失信者給予懲罰。守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制應(yīng)當(dāng)包括三個(gè)方面的內(nèi)容：

　　（一）建立行政性守信激勵(lì)與失信懲戒機(jī)制
　　第一，行政機(jī)關(guān)、公用事業(yè)單位、行業(yè)監(jiān)管部門、行業(yè)組織在實(shí)施行政許可、資質(zhì)等級(jí)評(píng)定、政府采購、項(xiàng)目招投標(biāo)、撥付財(cái)政性補(bǔ)貼資金、評(píng)優(yōu)評(píng)先等工作中，應(yīng)當(dāng)查閱征信機(jī)構(gòu)記錄的企業(yè)信用信息，并采取相應(yīng)的激勵(lì)懲戒措施。比如，政府項(xiàng)目招標(biāo)的時(shí)候，如果有兩個(gè)以上的投標(biāo)者，在其他條件相同的情況下，優(yōu)先信用狀況好的企業(yè)或個(gè)人中標(biāo)，而信用狀況差的企業(yè)或個(gè)人處于劣勢(shì)。這就是說，在政府項(xiàng)目招標(biāo)的時(shí)候，誰都可以投標(biāo)，至于能否中標(biāo)，一看招標(biāo)條件，二看信用狀況，并不是說只看一個(gè)方面。
　　第二，行政機(jī)關(guān)、公用事業(yè)單位、行業(yè)監(jiān)管部門、行業(yè)組織在與個(gè)人身份有關(guān)的公務(wù)活動(dòng)或業(yè)務(wù)活動(dòng)中，應(yīng)當(dāng)查詢征信機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)庫，核實(shí)當(dāng)事人身份信息。人才中介機(jī)構(gòu)和用人單位要逐步把查詢個(gè)人信用信息作為選拔、聘用人才的必備手續(xù)之一。比如，用人單位在錄用人才的時(shí)候，如果有兩個(gè)以上的應(yīng)聘者，那么在其他條件相同的情況下，優(yōu)先錄用信用狀況好的人才。這也就是說，用人單位在錄用人才的時(shí)候，誰都可以應(yīng)聘，至于能否被聘用，一看招聘條件，二看信用狀況，并不是說只看一個(gè)方面。

　?。ǘ┙⑹袌?chǎng)性守信激勵(lì)與失信懲戒機(jī)制
　　第一，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在開展業(yè)務(wù)活動(dòng)過程中，應(yīng)當(dāng)查詢征信機(jī)構(gòu)記錄的企業(yè)和個(gè)人信用信息；在受理企業(yè)、個(gè)人貸款申請(qǐng)或提供其他金融服務(wù)時(shí)，按照約定的服務(wù)方式利用征信機(jī)構(gòu)提供的信用信息及其服務(wù)產(chǎn)品，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)高低確定信貸服務(wù)價(jià)格。對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展前景好、還貸能力強(qiáng)且誠實(shí)守信等低風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，在信貸額度和利率上給予優(yōu)惠待遇；對(duì)管理較差、虧損嚴(yán)重、還債能力差，或拖欠貨款、逃費(fèi)債務(wù)、偷稅騙稅等高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，給予信貸限制或提高利率。
　　第二，證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)在開展業(yè)務(wù)活動(dòng)的時(shí)候，應(yīng)當(dāng)查詢征信機(jī)構(gòu)記錄的企業(yè)信用信息，使用征信機(jī)構(gòu)提供的產(chǎn)品和服務(wù)。證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)承銷證券，應(yīng)當(dāng)對(duì)公開發(fā)行募集文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查；發(fā)現(xiàn)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，不得進(jìn)行銷售活動(dòng)；已經(jīng)銷售的，必須立即停止銷售活動(dòng)，并采取糾正措施。證券服務(wù)機(jī)構(gòu)為證券的發(fā)行、上市、交易等證券業(yè)務(wù)活動(dòng)制作、出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、財(cái)務(wù)顧問報(bào)告、資信評(píng)級(jí)報(bào)告或者法律意見書等文件，應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，對(duì)所制作、出具的文件內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗(yàn)證。發(fā)行人向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門報(bào)送的證券發(fā)行申請(qǐng)文件，必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
　　第三，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)在受理投保業(yè)務(wù)的時(shí)候，應(yīng)當(dāng)查詢征信機(jī)構(gòu)記錄的投保人的信用信息。對(duì)信用狀況好的投保人，在保費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)方面給予優(yōu)惠；對(duì)信用狀況不好的投保人，特別是對(duì)有嚴(yán)重違反交通規(guī)則，發(fā)生重大交通事故、生產(chǎn)事故、火災(zāi)事故、醫(yī)療事故，逃廢債務(wù)、偷逃騙稅、偷盜搶劫等不良記錄的投保人，應(yīng)當(dāng)提高保費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)。保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)在受理理賠業(yè)務(wù)時(shí)，也應(yīng)當(dāng)查詢征信機(jī)構(gòu)記錄的理賠申請(qǐng)人的信用記錄，了解理賠申請(qǐng)人的信用狀況，以防范理賠風(fēng)險(xiǎn)。
　　第四，企業(yè)、個(gè)人和其他組織在開展信用交易或其他活動(dòng)過程中，可以使用征信機(jī)構(gòu)提供的信用信息及其服務(wù)產(chǎn)品，以判斷當(dāng)事人的信用狀況。在開展工程項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)、大宗交易、簽訂經(jīng)濟(jì)合同、進(jìn)行合資合作等商業(yè)活動(dòng)中，提倡企業(yè)和個(gè)人查詢征信機(jī)構(gòu)記錄的企業(yè)和個(gè)人信用信息，或者主動(dòng)提供由征信機(jī)構(gòu)制作的信用報(bào)告，或者授權(quán)他人查詢自身的信用報(bào)告。商業(yè)征信機(jī)構(gòu)接受委托人的委托提供信用信息服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)查詢公共征信機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)庫，核實(shí)委托人的身份信息。

　?。ㄈ┙⑸鐣?huì)性守信激勵(lì)與失信懲戒機(jī)制
　　企業(yè)信息管理部門要研究制定嚴(yán)重失信企業(yè)典型案件披露工作規(guī)則，建立信用信息披露制度，充分運(yùn)用“信用網(wǎng)”信息傳播的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，宣傳誠實(shí)守信的先進(jìn)典型，加大對(duì)嚴(yán)重失信行為的披露力度，強(qiáng)化對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)生活中熱點(diǎn)、重點(diǎn)問題的信用監(jiān)管。

    依法對(duì)守信行為和失信行為的披露，主要是讓交易各方了解相關(guān)企業(yè)和個(gè)人的信用狀況，而不做主觀評(píng)價(jià)。因此，這種披露不同于行政機(jī)關(guān)對(duì)守信企業(yè)和個(gè)人的表彰公示、對(duì)失信企業(yè)和個(gè)人的通報(bào)批評(píng)，也不同于新聞單位對(duì)守信行為和失信行為的報(bào)道，只是告訴社會(huì)公眾某某企業(yè)和個(gè)人守信或失信，僅供社會(huì)公眾在進(jìn)行交易時(shí)作為參考。

　　披露守信行為和失信行為，對(duì)相關(guān)企業(yè)和個(gè)人的影響很大，而且深遠(yuǎn)，甚至?xí)挂恍┦牌髽I(yè)或個(gè)人身敗名裂。其作用遠(yuǎn)非道德譴責(zé)和法律制裁可比。披露制度一旦建立起來并發(fā)揮作用，那些制售假冒偽劣商品的企業(yè)，那些賴賬、逃廢債務(wù)的企業(yè)，那些做假賬的企業(yè)，如此等等，都將臭名遠(yuǎn)揚(yáng)。這樣，全社會(huì)的誠實(shí)守信就有了希望。

　　當(dāng)前，建立守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制，從湖南來說，迫切需要政府有關(guān)部門完善2005年12月28日建設(shè)并開通的以“三庫一網(wǎng)一平臺(tái)”基本框架的“湖南省信用信息系統(tǒng)”。 “三庫”是指以信貸服務(wù)為重點(diǎn)的人民銀行系統(tǒng)的“企業(yè)和個(gè)人信用信息數(shù)據(jù)庫”，以市場(chǎng)監(jiān)管為重點(diǎn)的由湖南省企業(yè)信息管理局承建的“企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫”，以人口信息為重點(diǎn)的由湖南省公民信息管理局承建的“公民基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)庫”。“一網(wǎng)”是指面向社會(huì)開放的“湖南信用網(wǎng)”。“一平臺(tái)”是指“湖南省電子政務(wù)外網(wǎng)數(shù)據(jù)交換平臺(tái)”。目前，該系統(tǒng)歸集了省直37個(gè)單位所掌握的信用信息。經(jīng)過8年多的建設(shè)，目前湖南省企業(yè)和個(gè)人的信用狀況基本做到了“有記錄、可查詢、能評(píng)估”，信用信息共享、征信產(chǎn)品使用以及信用監(jiān)督管理已經(jīng)逐步推開，信用中介市場(chǎng)逐步發(fā)育。但是，有些單位對(duì)“湖南省信用信息系統(tǒng)”建設(shè)不夠重視，主要表現(xiàn)在對(duì)信用信息的歸集報(bào)送不聞不問，或者所報(bào)送的信用信息不及時(shí)、不全面、不準(zhǔn)確，或者不愿報(bào)送信用信息。如果這種狀況不加以改變，守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制的建立就成了無源之水、無本之木。加強(qiáng)“湖南省信用信息系統(tǒng)”建設(shè)勢(shì)在必行，逐步擴(kuò)大信用信息歸集報(bào)送范圍。同時(shí)，有關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)電子化建設(shè)，為信用信息的征集和報(bào)送提供技術(shù)條件；制定信用信息指標(biāo)體系和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，為信用信息的征集和交換提供便利條件；發(fā)展征信和評(píng)信機(jī)構(gòu)，為交易主體提供征信產(chǎn)品；制定信用法律、法規(guī)、規(guī)章，為信用信息的征集、披露和使用提供法制保障；確定信用市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，為社會(huì)信用體系建設(shè)提供組織保障。